Coraz większa liczba firm korzysta stale z usług księgowych w ramach obsługi rachunkowej oraz kadrowo-płacowej. Wymagający klienci zwracają jednak swoją uwagę na kancelarie podatkowe, które dodatkowo wspierają przedsiębiorców w ramach doradztwa podatkowego i inwestycyjnego, a nawet prawno-skarbowego. Oprócz pomocy w rejestracji spółek czy przy tworzeniu audytów księgowych do późniejszego przygotowania strategii inwestycyjnych, portfelowych i budżetowych, kancelarie te oferują m.in. forfaiting. Czym one jest? Kiedy go stosować i jakie są jego różnice w porównaniu z faktoringiem?

Czym jest forfaiting?

Forfaiting to w uproszczeniu forma innowacyjnego i bardzo opłacalnego finansowania przedsiębiorstw, która polega głównie na wykupie terminowych należności dotyczących zwykle transakcji zagranicznych. Są to zatem wierzytelności handlowe, wekslowe lub też leasingowe, którymi dzisiaj interesuje się coraz więcej firm, zarówno dużych spółek, jak i mniejszych przedsiębiorstw usługowych, przemysłowych czy handlowych.

Forfaiting jest zaś procesem założonym, który angażuje cztery różne podmioty. By sfinalizować dane przedsięwzięcie potrzeba:

  • forfaitysty – podmiotu (eksportera), który zamówi usługę fortfaitingu;
  • forfaitera – podmiotu, który wykupuje należności i wypłaca pieniądze forfaityście;
  • dłużnika – zwanego importerem,
  • banku dłużnika.

Umowa forfaitingowa a umowa faktoringowa

Umowa forfaitingowa zawierana jest między forfaitystą a forfaiterem. Nie potrzeba zatem angażowania w kontrakt samego dłużnika oraz jego banku. Podkreślić przy tym należy, iż odsetki liczone są w specyficzny sposób. Są one znacznie wyższe od nominalnej stopy procentowej, dlatego wymagają dokładnego przeanalizowania. Samo rozliczenie może być wykonane tylko i wyłącznie bezgotówkowo, a większość operacji ma charakter międzynarodowy.

Jeśli chodzi o różnice między forfaitingiem a fakturingiem, trzeba wspomnieć głównie o terminie zawierania umów. Forfaiting dotyczy tylko jednej wierzytelności, a finansowanie kilku transakcji wymaga tworzenia osobnych umów. Inaczej jest w przypadku faktoringu, gdzie szybko przy pomocy jednej umowy można odsprzedać czy wykupić dług z faktury i to na czas określony. Duża różnica dotyczy samych wypłat. W usłudze forfaitingu liczyć można na wypłatę 100% wartości wierzytelności. Przy faktoringu część finansowana jest z góry, a reszta po uregulowaniu wszystkich płatności. 

Zastosowanie forfaitingu

Forfaitingi to gwarancja natychmiastowego uzyskania środków przez forfaitystę, po złożeniu weksla instytucji forfaitingowej. Jest to zatem wygodny sposób na zapłatę wekslem eksporterowi, co znacznie uproszcza przekaz dużych należności jednego podmiotu względem drugiego. Unika się w ten sposób również ryzyka handlowego i wysokiego oprocentowania, dzięki czemu można w prosty sposób poprawić wydajność finansową firmy. Nie trzeba również przechodzić przez złożone procedury, ponieważ większość działań stoi po stronie pośrednika.

Dużą zaletą forfaitingu jest też to, że zabezpiecza on transakcje międzynarodowe w obcych walutach. Nie wpływają na niego bowiem wahania kursów, co jest szczególnie opłacalne dla polskich firm, które prowadzą biznes w strefie euro.

Z forfaitingu skorzystać mogą zaś osoby prawne, jednostki organizacyjne nieposiadające osobowości prawnej oraz osoby fizyczne prowadzące działalność gospodarczą. Są to zatem głównie duże przedsiębiorstwa produkcyjne oraz usługowe korporacje.

Forfaiting – pomoc kancelarii podatkowej

Najlepsze kancelarie podatkowe w kraju oprócz usług rachunkowych i kadrowo-płacowych, oferują bardzo złożone i innowacyjne procesy, upłynniające budżet firm. W ramach tworzenia dobrej strategii budżetowej i rozwojowej, a także przy optymalizowaniu podatków, mogą właśnie zaproponować one pomoc przy faktoringu lub forfaitingu. Wcześniej jednak warto przeprowadzić audyt księgowy tak, by określić czy firmie opłaca się korzystać z takiego narzędzia finansowania działalności.

Szeroką pomoc oferuje KRAKOWSKA KANCELARIA PODATKOWA, która otwarta jest na współpracę z wielkimi spółkami, a także mniejszymi firmami, w tym nowymi przedsiębiorstwami. Doradztwo podatkowe to bowiem szeroki zakres usług, które dotyczą również rozliczeń z ZUS i ubezpieczycielami czy też z funduszy europejskich.