Przedsiębiorstwa mogą płacić niższe podatki, a dzięki temu znacznie zaoszczędzić w skali roku. Jest to możliwe dzięki optymalizacji podatkowej, która obejmuje różnorodne działania pozwalające obniżyć obowiązkowe świadczenia na rzecz państwa.  Jednak kluczowe tutaj jest postępowanie zgodnie z obowiązującym prawem. Czym jest optymalizacja podatkowa i jakie są jej korzyści?

Optymalizacja podatkowa – na czym polega?

Termin optymalizacji podatkowej nie jest oficjalnie ujęty w przepisach prawa podatkowego. Aczkolwiek funkcjonuje na co dzień jako sposób zarządzania podatkami, obejmujący szereg działań oraz czynności, które mają jak najbardziej obniżyć wysokość zobowiązań podatkowych. Wszelkie posunięcia i metody stosowane w ramach optymalizacji podatkowej są jawne oraz w pełni legalne, a więc nie podlegają karze. Jest to jednak kwestia bardzo delikatna, gdyż łatwo przekroczyć granice prawa, a nasze postępowanie może zostać zakwalifikowane, jako uchylanie od opodatkowania, które jest czynnością zabronioną. Dlatego, aby optymalizacja podatkowa naszej firmy była zgodna ze wszystkimi przepisami i co najważniejsze efektywna, warto jej przygotowanie zlecić doświadczonym firmom. Specjaliści z biura rachunkowego MBI Marcin Figlarowic stworzą strategię podatkową najlepiej odpowiadającą profilowi oraz działalności danej firmy. Dodatkowo zadbają o jej zgodność ze stale zmieniającymi się przepisami, dzięki czemu uczciwie uzyskamy wymierne korzyści.

Formy optymalizacji podatkowej

Ze względu na odpowiedzialność związaną z kwestiami podatkowymi należy podejść do tego bardzo profesjonalnie i zwrócić szczególną uwagę na legalność naszych działań. Najpopularniejsze formy optymalizacji podatkowej, jakie wyróżnimy to:

  • planowanie podatkowe – jego charakter zależy od indywidualnych oczekiwań podatnika, może mieć na celu zarówno obniżenie zobowiązań podatkowych, jak i ich zwiększenie, które jednoznaczne jest z wyższym przychodem, co może okazać się przydatne w przypadku np. starania się o kredyt,
  • oszczędzanie podatkowe – polega na świadomym niepodejmowaniu działań, których efektem jest konieczność płacenia podatku, wszelkie czynności nie mogą być sprzeczne z obowiązującym prawem,
  • unikanie opodatkowania – nie należy mylić go z uchylaniem od opodatkowania, które jest karalne, natomiast unikanie opodatkowania to różnorodne działania dążące do zmniejszenia lub uniknięcia zobowiązań podatkowych, często w oparciu o istniejące luki prawne, niemniej jednak wszelkie czynności pozostają w zgodzie z przepisami.

Najczęstsze działania podejmowane w ramach optymalizacji podatkowej to m.in. wybór korzystnej dla firmy formy opodatkowania, korzystanie z uproszczonych zaliczek na podatek dochodowy, rozliczenia kwartalne podatku VAT, a także tworzenie holdingów zlokalizowanych za granicą.